Beneficiario - un ... Identificación do beneficiario efectivo

"Beneficiario efectivo" - un concepto que se emprega para a obtención e almacenamento de determinadas informacións sobre as empresas que interactúan coas organizacións últimos no artigo. 5º da Lei № 115-FZ. A esta lista establecementos clasificados realizando unha variedade de operacións relacionadas coa propiedade e diñeiro. Máis tarde no artigo unha mirada máis atento ao concepto, explicar o seu significado. Imos familiarizarse con un número de disposicións da lei, que é gobernado.

O cadro lexislativo

Segundo as normas establecidas de innovación vai tocar practicamente todas as organizacións que desenvolven actividades no mercado de valores, son mantidos nas compañías de seguros e ter unha conta bancaria. Baixo a lei federal, a produción de acción contra a legalización (lavado) dos recursos obtidos a través criminal e financiamento do terrorismo, beneficiario - é un asunto, non ter un estatuto claro.

Toda a información recollida serán destinadas a reforzar as varias transaccións financeiras que están prohibidos por lei. Con todo, as autoridades teñen repetidamente expresou o que é contra a lei. Un exemplo diso é a mensaxe Orzamento do Presidente da Federación Rusa "Na política orzamentaria en 2010 -2012 m, respectivamente," de 25.05.2009 á Asemblea Federal. Neste texto, publicou algunhas directrices para a consolidación do mecanismo de acción contra o uso de contratos, a fin de reducir os impostos e para evitar a dobre imposición no proceso de realización de operacións con empresas estranxeiras, no caso de que un non-residente do país co que o contrato é o beneficiario final.

A política fiscal do futuro

Os plans do goberno para os próximos anos inclúe algúns cambios. Algúns deles están listados no Código Tributario. A esencia destas modificacións é crear un contador violacións da utilización de acordos fiscais internacionais fins da lexislación válidos. Con base na lexislación tamén debe ser realizada para estimular as organizacións a transición á xurisdición da Federación Rusa das áreas offshore do mundo. incentivos fiscais e preferencias que son especificados nos tratados internacionais da Federación Rusa, non será aplicada o beneficiario final - un residente do país.

Identificación do beneficiario efectivo

O tema da difusión do beneficiario efectivo foi levantada varias veces no moderno negocios ruso, pero por mor da falta dunha definición clara permaneceu pendente. Un exemplo disto é o primeiro ministro instruíu. Segundo este documento, moitas empresas, na súa maioría de propiedade estatal, enviados para os contratantes a obriga de presentar información sobre todos os propietarios e beneficiarios finais. Con todo, debido á falta de definición clara deste concepto e procedementos de divulgación regulamentarias para facilitar a información requirida foi practicamente imposible. Con todo, en xullo de 2013, tornouse o beneficiario do cliente identificado organizacións bancarias.

Lista de datos persoais necesario

Segundo a lei a dar a coñecer información sobre os beneficiarios, o propietario terá xurídicas que teñan unha conta bancaria e son clientes de empresas implicadas en operacións con fondos. O importe total, a natureza eo proceso de presentación de información deben estar de acordo coa orde, aprobado polo Goberno. Con todo, debido ao feito de que, hoxe, as principais disposicións non foron publicados, as informacións serán transmitidas de acordo coa Lei № 115-FZ e do Reglamento aprobado no ano 2004, o 19 de agosto, o Banco de Rusia. Contén información sobre a identificación dos beneficiarios polas empresas de tarxeta de crédito e clientes, a fin de producir unha acción contra a legalización (lavado) dos produtos do camiño e financiamento do terrorismo criminal. Con base na lei, para a execución do proceso de identificación dun individuo é necesario para determinar o seguinte:

• apelidos, nome, patronímico;
• data de nacemento;
• o lugar efectivo de residencia ou residencia temporal;
• número de contribuínte individual (se está dispoñible)
• cidadanía;
• para estranxeiros - os detalles do documento que mostra o dereito de permanecer no territorio da Federación Rusa (tarxeta de migración);
• detalles do documento que confirma a identidade.

A interpretación do concepto de "beneficiario"

A Lei № 115-FZ do beneficiario - non é só un novo modo. Con el usou o termo "beneficiario". O regulamento contén o procedemento en si é a identificación deste último. Eles está suxeita, para o beneficio dos cales é a realización de determinadas accións en operacións financeiras. Por que a lexislación beneficiario - é o fundador? Imos aclarar iso. Identificando os participantes suxeitos que operan en base ao contrato de axencia contrato orde e fiduciaria. O beneficiario pode ser unha entidade xurídica ou física. Está escrito na lei. Pero o beneficiario - só o individual. O que significa? Noutras palabras, o beneficiario dunha entidade legal - un dos fundadores da empresa.

O procedemento para establecer

Guiada pola lei, as entidades bancarias deben esixir a difusión de información ao beneficiario e benefitsarnogo propietario. Este, á súa vez, pode causar algunhas dificultades. Eles están conectados co feito de que a identificación do beneficiario efectivo de máis claramente descritos na lei. Pero aquí é o procedemento para instala-lo varias complicado, porque para iso debe recoñecer a persoa que está na lei referida como o beneficiario efectivo. A lei prevé tales alegacións. A este respecto, o banco non ten dereito a solicitar a partir dos datos do cliente que non están listados na lista de identificación do beneficiario efectivo.

obtención de información

Recollida de información sobre o beneficiario, as entidades bancarias teñen dereito a utilizar calquera dos documentos proporcionados polo cliente. O que está incluído nunha lista deles? Normalmente, este perfil do beneficiario efectivo, a diferente natureza do programa ea unha carta para o banco. O que isto di sobre a lei? Regulamentos afirma que, se o propietario é na identificación dos propietarios non serán detectados, recoñécese membro do corpo executivo.

Esta innovación ten como obxectivo identificar as empresas de un día. Moi probablemente, será aplicada ás empresas en que é imposible establecer o beneficiario. Estas organizacións inclúen o seguinte:

1) empresas sen ánimo de lucro que non teñen un propietario, pero beneficiarios actuais;

2) os fondos de investimento;

3) sociedades anónimas con varios propietarios, cada un dos cales corresponde ás características beneficiosas.

4) da empresa, que está composto por membros que posúen activos con estruturas de confianza.

Individual (especial) categoría de empresas

As categorías de participantes de relacións, que divulgan os beneficiarios non están obrigados a incluír o seguinte:

1) as axencias gobernamentais;

2) as autoridades locais;

3) Os fondos non orzamentarios de propiedade state-;

4) As organizacións ou empresas cuxo capital máis de 50% das accións é de propiedade da Federación Rusa, os seus súbditos e os distintos concellos;

5) un Estado estranxeiro, unha organización internacional ou unha subdivisión política dun estado estranxeiro, que é propietaria de auto-pé;

6) Os emisores de valores.

excepcións autorizadas

Como regra xeral, para o tratamento da información persoal de cada entidade persoa, empresa ou negocio se esixe o seu consentimento por escrito. Con todo, Art. 6 º da Lei № 152-FZ sobre datos persoais prevé as circunstancias en que o consentimento para o tratamento de datos non é necesario. Estes inclúen:

1) As circunstancias derivadas de tratados ou leis que atinxen os obxectivos declarados internacionais;

2) certos poderes ou responsabilidades que son proporcionados pola lexislación da Federación Rusa como o operador.