Análise da solvencia da empresa: só o complexo

Cada empresa é enfrontado máis tarde ou máis cedo, coa necesidade de tomar unha certa cantidade do préstamo para garantir que as actividades actuais, para mercar equipos caros ou para calquera outra finalidade. É evidente que nin toda empresa debe dar un préstamo - Empresas difiren nalgúns indicadores que caracterizan a empresa ea cantidade de risco a fiabilidade na subministración de crédito. Neste artigo imos falar sobre o que a análise da solvencia da empresa e como é gasto.

Préstamo está sempre asociada a un risco, porque sempre hai unha probabilidade de fallo en devolver o diñeiro do debedor. Co fin de minimizar este risco, as grandes institucións financeiras, antes de dar un préstamo de unha empresa particular, conduciu a chamada análise de crédito da empresa para avaliar a viabilidade de ofrecer diñeiro a débeda da empresa. unha decisión sobre a concesión ou non-prestación do préstamo con base nos resultados da análise, tamén é posible decisión de cambiar os termos do préstamo - cambiar o importe da taxa de interese, a madurez do préstamo.

Análise de crédito pode ser realizada non só externamente, pero tamén internamente. Analizar credibilidade é posible e necesario, xa que permite prever con antelación a decisión dos bancos e, así, prever ou non esperar para atraer recursos externos. Este procedemento é moitas veces realizada a auditoría da empresa, como eles escriben nas súas opinións sobre o estado de cousas da empresa.

Dun punto de vista práctico da organización de análise de crédito é o cálculo de algúns parámetros básicos a partir dos valores dos cales, e formou unha opinión sobre a posibilidade da empresa obter un préstamo:

1) A proporción de "Volume de vendas / activos correntes" - esta relación mostra o grao de facturación e, en consecuencia, a eficiencia do uso de activos circulantes da empresa. Canto maior sexa a figura - os de forma máis eficaz as actividades da empresa se basea, e, así, o máis fiable é como un devedor.

2) A proporción de "Volume de vendas / capital propio" - caracteriza a eficiencia de utilización do capital autorizado da empresa. De novo, canto maior sexa o valor deste índice, maior é a posibilidade de crédito da empresa.
A análise da solvencia da empresa se realiza "á présa", por veces limitada aos dous valores anteriormente mencionados. Con todo, esta visión - un camiño certo para o fracaso, porque unha análise completa inclúe a consideración de tres outros índices:

3) A proporción de "débeda a curto prazo / Patrimonio Líquido" - caracteriza o grado de cobertura da empresa para a súa débeda capital. Canto menor sexa a relación, máis fácil será a empresa para saldar os seus acredores.

4) A proporción de "contas a recibir / receita" - permite estimar a taxa de pagamento de debedores débedas da empresa. É lóxico que un potencial valor está interesado no feito de que ese número era tan baixa como sexa posible, porque canto máis rápido a débeda á empresa convertida en diñeiro, o máis fiable como un devedor.

5) A relación de "activos líquidos / débeda a curto prazo" - caracteriza o grado de cobertura da empresa nos activos de maior liquidez das súas débedas máis prementes. Canto maior sexa a figura - o mellor que se sente firme en canto a credibilidade.

Só despois o cálculo (preferentemente nos últimos anos) estas cifras, a análise de crédito da empresa sexa completado. Agora non pode ter medo de tomar a decisión de conceder á empresa un préstamo, xa que o valor coñece todos os meandros do que financeira.